투자부터 세금절약까지 , 유연한 통장 ISA [경제꿀팁]

코로나펜데믹 이후 주식시장에는 많은 개인 투자자들이 대거 유입되었습니다. 투자로 인한 수익에서는 항상 세금이 부과되는데요. 오늘 소개해드리는 통장은 투자의 편리성과 세금절약까지 포함된 일명 ‘ 만능통장 ’ 입니다.

ISA는 무엇일까

2016년 3월에 출시되었으며 지금은 이러한 통장이 어느정도 유입되었지만 ISA 또한 하나의 통장으로 여러 금융상품에 투자할 수 있으며 개인종합 자산관리 계좌라고 불립니다. ESL, ETF, RP 형 등 여러가지 상품에 투자가 가능하지만 해외금융상품에는 투자할 수 없습니다.

이러한 ISA통장에도 가입할 수 있는 종류가 있는데요. 크게 3가지로 나눌 수 있습니다. 일임형, 신탁형, 중개형으로 나뉘어지며 이들의 특징은 다음과 같습니다.

일임형 : 금융회사에 포트폴리오 선택부터 운용까지 모두를 맡기는 방식

신탁형 : 포트폴리오 선택은 개인이, 나머지 구체적인 운용은 금융회사에 맡기는 방식

중개형 : 개인이 처음부터 끝까지 운용하는 방식

다음은 가입조건 입니다.

가입조건 : 만 19세이상( 근로소득이 있다면 15세 이상 ), 1인 1계좌, 3년 이내에 금융소득 종합과세 대상자는 불가능, 3년 만기이며 이후 재가입 가능

이외 통장에 관한 정보입니다.

한도 : 1년에 최대 2천만원까지만 납입가능 , 한도를 채우지 못해도 다음 해에 몰아서 가능 ( 작년 : 1천만원 , 올해 : 3천만원 )

만기 이후 : IRP, 연금계좌에 이체 가능

구체적인 ISA 통장 혜택

한줄 요약 : 투자할 때 소모되는 세금의 부담을 덜어줍니다.

먼저, 투자를 통해 수익을 창출할 때 200만원 또는 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며 총 2가지로 나뉘어집니다.

일반형 : 200만원까지 비과세 혜택, 금액을 넘었다면 나머지 금액에서만 9.9%의 분리과세를 납부해야 합니다. 종합소득세 X


서민형 : 400만원까지 비과세 혜택, 가입조건 있음, 나머지는 일반형과 동일
• 가입조건 : 근로소득 5천만원 이하, 종합소득 3천만원 이하, 농어민(3,800만원 이하)

ISA 장점

다양한 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 위의 내용 뿐만 아니라 과세이연 효과 및 손익통산을 통해 세금납부의 부담감을 크게 줄여주는데요. 과세이연은 과세(세금납부)를 연기한다는 뜻으로 지속적으로 발생된 세금을 계좌가 해지되는 시점에 한번에 납부할 수 있습니다. 손익통산은 손익을 통째로 계산하는 방식을 뜻하며 아주 쉽게 말하면 세금을 순수익에서만 납부할 수 있다는 뜻입니다. 이는 다음과 같이 시너지를 발휘할 수 있는데요.

3년의 만기동안 투자를 진행하여 만기일까지 세금납부를 미루는 과세이연 효과를, 수익과 손실 모두를 포함하여 여지껏 벌어들인 순수익에서만 세금을 납부하는 손익통산 2가지를 활용한다면 만기일엔 순수익의 세금만 납부하면 됩니다.